РегистрацияВход
Вопрос по 1С
Продукт: 1С:Комплексная автоматизация
Учет Казенных и Бюджетных организаций
Вопрос задан: 22-05-2012 в 14:34

Закрытие счета 76.АВ

Здравствуйте. Платформа 1С 7.7, конигурация - комплексная 7.70.478. Я программист 1С. Но больше инженер, чем бухгалтер, и недопонимаю задачу по предметной области, надеюсь мне тут помогут. Суть вот в чем. Не закрывается счет 76.АВ, т.е. после формирования книги продаж на конец квартала, не выполняется формула СКК(62.2)/118*18 = СКД(76) (сальдо конечное дебетовое по счету 76.АВ должно равняться конечному кредитовому сальдо по счету 62.2 деленному на 118, умноженному на 18). Я начал анализировать проводки документов, обнаружил что многие не закрыты, или закрыты частично. Например. Строка выписки банка на 215000р, делает проводки по 62 счету на эту сумму. Сумма НДС от нее - 32796.61. По идее формула должна соблюдаться при проведении счет-фактуры, введенной на основании этой выписки. Но счет-фактура упорно формируется с суммой 198 322,01, и проводки делает на 30,252.51 (кд68.2 -> дт76.АВ), даже если я вручную ставлю сумму по строке выписки 215000, проводки идут все-равно такие же, и строка выписки не закрывается. Смотрел модуль проведения счет-фактуры в конфигураторе, но там очень сложно для понимания, поэтому попробовал здесь спросить почему. +Забыл упомянуть, что счет фактура также делает движение по регистру "Книга продаж". На эту же сумму. Я вот думаю, может надо разницу между счет-фактурой и выпиской ввести документом "Запись в книгу продаж"?
ответ эксперта
22.05.2012 15:12:13 Голова Светлана servicebook.pro
Никакую разницу дополнительно вводить точно не нужно. Скорее всего у вас ошибка при формировании счета-фактуры на аванс, так как ни проводки по счету 76.АВ., ни сумма НДС по книге продаж не подвязана с выпиской. Чтобы устранить данную ошибку проверьте как выписывается счет-факура на аванс, она должна быть именно на аванс, а не типовая как при отгрузке и налог должен рассчитываться по ставке 18\118 автоматически.
24-05-2012 в 09:39
Голова Светлана
Предоплатой считаются все денежные средства, полученые от окупателя отгрузка по которым не осуществлена. По-поводу выставления авансовой счет-фактуры, налоговый кодекс нас обязывает выставлять её в течении 5 дней после поступления предоплаты. Фактически, бухгалтерам сложно это отслеживать, и они выписывают счета-фактуры по итогам квартала, но более ранними датами, при этом нумерация получается не сквозная. Отгрузочные счета-фактуры нумеруются 1,2,3, 4 и т.д..... а авансовые, например, с префиксом "А" (№1-а, №2-а и т.д.). Претензий налоговых органов по данному вопросу не возникало. Обязательно нужно внимательно проанализировать счет 62.2 перед выставлением авансовых счетов-фактур, так как если документы заносятся в базу несвоевременно, то возможно искажение по субсчетам. Например, поступила оплата от контрагента... так как отгрузки нет выпиской сформировали проводку Д51 К 62.2.... через некоторое время по каким-то причинам оформли отгрузку не текщей датой, а более ранней, причем раньше выписки (покпатель мог так попросить). Тогда получится, что факта предоплаты нет, ведь отгрузка прошла раньше....но проводкой уже сформирован оборот по счету 62.2... Для того, чтобы устранить данное искажени достаточно перепровести строку выписки банка.... Так же, в 8 версии 1С предесмотрен "Контроль последовательности проведения документов", который сам перепроведет все документы в хронологическом порядке. Теперь подводим итог: Авансовая счет -фактура выписывается в течении 5 дней после получения предоплаты и по каждой предоплате в отдельности, если вы обратите внимание то в авансовой сч\ф указывается номер платежного документа и дата зачисления средств, так что, если вы даже захотите оформить одну общую счет-фактуру у вас этого не получится.
24-05-2012 в 20:12
Zhuravlik Спасибо Вам огромное за такие информативные, и развернутые ответы) Теперь буду пробовать исправлять косяки, был бы в штате хоть один бухгалтер с такими знаниями, как у Вас, была бы не работа, а сказка. Спасибо еще раз)
25-05-2012 в 10:44
Голова Светлана Спасибо и Вам, похвала всегда приятна)))
25-05-2012 в 16:52
Zhuravlik Скажите, а я правильно понимаю, что по итогам квартала счет 76.АВ должен быть закрыт? Т.е. должно быть нулевое конечное сальдо? Или он просто должен биться со счетом 62.2 по фрмуле?
29-05-2012 в 09:29
Голова Светлана Нет, закрываться по итогам квартала не должен. Он закроется только после фактической отгрузки товаров, работ, услуг в счет ранее полученной предоплаты.
...
программный продукт
БУХГАЛТЕРУ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЮ
ПОЛЬЗОВАТЕЛЮ 1С
НОВОСТИ ПОРТАЛА
Публикация: 01.09.2014
100
Как перевести инвентарь на забалансовый счет в "1С:Бухгалтерия 8.2"?
Самый посещаемый вопрос на портале ServiceBook.PRO на прошедшей недели!
Публикация: 29.08.2014
160
Новый вебинар - Как построить процесс согласования платежей в «1С: Документооборот»
2 сентября 2014 года полезный вебинар для предпринимателей, финдиректоров и бухгалтеров.
Публикация: 26.08.2014
690
servicebook.pro

© 2010-2014 «Servicebook • PRO». Тел.: +7 (499) 638-46-24. При любом использовании материалов сайта гиперссылка на «servicebook.pro» обязательна.